--2002年4月 23日在天津市第十三届人民代表大会第五次会议上         

天津市财政局局长 崔津渡  

各位代表：  

    我受市人民政府委托，向大会报告天津市2001年预算执行情况及2002年预算草案，请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。  

    一、2001年预算执行情况  

    2001年，全市各地区、各部门高举邓小平理论伟大旗帜，以江泽民同志“三个代表”重要思想为指导，按照全面上水平的工作基调和跨越式发展的工作思路，开拓创新，扎实苦干，国民经济呈现跨越式发展的良好态势，社会全面进步，人民生活水平提高，圆满完成了市十三届人大四次会议确定的预算任务。  

    全市财政总收入304.52亿元，完成预算110.9%，比上年增长24.5%。其中，上交中央财政88.77亿元，留给地方财政215.75亿元。加上上年支出预算结余22.01亿元，中央专项拨款41.49亿元，支出总预算为279.25亿元。预算支出259.78亿元，完成预算93％。比上年增长24％。支出预算结余19.47%亿元。其中，已经安排预算但尚未支出的结转项目资金13.32亿元，主要是部分中央专款下拨时间较晚、一些基本建设和事业发展项目跨年度实施，按规定转入今年支出的资金；预算纯结余6.15亿元，待市和各区县人大常委会批准决算以后，结转到今年使用。  

    市级财政收入139.94亿元，完成预算107.7%，比上年增长17.4%。其中，上交中央财政41.63亿元，留给市级财政98.31亿元。包括城市维护建设税、教育费附加、养路费等有专项用途的资金44.83亿元，市财政可支配财力为53.48亿元。加上上年支出预算结余10.75亿元，中央专项拨款38.36亿元（主要是社会保障11.71亿元、机关事业单位职工调资 4.5亿元、国债项目  11.15亿元等），支出预算为147.42亿元。预算支出140.04亿元，完成预算95％，比上年增长20.6％。支出预算结余7.38亿元，其中已经安排预算但尚未支出的结转项目资金7.24亿元，预算纯结余0.14亿元，待市人大常委会批准决算以后，结转到今年使用。  

    在决算编制完成并经市和各区县人大常委会审议批准后，以上预算执行数字，可能有所变动。  

    2001年，市级收入增长17.4％，经过几年的低速增长后实现了两位数增长；十八个区县收入增长25.6％，继续保持较快增长；开发区、保税区和新技术产业园区收入增长37.9％，继续保持大幅度增长。财政增收主要来自于两个方面。一是国家暂停办理以税还贷、粮食亏损补贴减少以及加强征管等，增加收入18亿元；二是经济发展增加收入42亿元。反映经济发展速度的营业税和增值税，分别增长12.7％和33.5％；反映经济增长质量的企业所得税和个人所得税，分别增长34.6％和46.2％。以上四个税种收入238.44亿元，占财政总收入的78.3％。市级财政收入比预算超收10亿元，除上交中央增加2.9亿元以外，有专项用途的资金支出增加5.4亿元，社会保障预算补助增加0.8亿元，提高机关事业单位职工工资和离退休人员离退休费增加0.9亿元。区县级财政收入比预算超收19.8亿元，除上交中央增加10亿元以外，专项资金支出增加5.8亿元，提高机关事业单位职工工资和离退休人员离退休费增加4亿元。  

    新世纪的第一年，我市财政收入突破300亿元，实现了连续十年两位数增长，当年增加的收入相当于1992年全年收入。财政收入从50亿元到100亿元历时8年，增加到200亿元历时4年，超过300亿元历时两年。同1992年相比，财政收入增长4倍，财政支出增长5倍。财政收支规模迅速扩大，综合反映了国民经济从量的积累到质的跨越，体现了改革开放、经济建设和社会发展的巨大物质成果。财政增收的主要来源，从国有企业、传统产业以及经济发展速度，逐步转向多种经济成分、高新技术产业以及经济增长质量，具有更加广泛和雄厚的经济基础。财政支出的主要用途，从保证经费开支、参与生产经营以及实现经济社会发展年度计划，逐步转向提供社会公共服务、提高人民生活水平以及实现改革发展稳定的长远目标，政府运用财政手段实施宏观调控的能力显著增强。  

    把发展作为主题，把结构调整作为主线，综合运用财税政策手段，支持搞好经济工作三件大事。一是促进结构调整。企业挖潜改造资金28.25亿元，比上年增长75.4％。设立结构调整基金和中小企业发展信用担保基金，增加企业技术改造贷款贴息，带动企业和银行投资72亿元。实施促进工业东移和结构调整政策，推动以天津钢厂东移为突破口的工业战略调整。增加第三产业发展基金和旅游发展基金，支持组建渤海证券公司和恒安保险公司，加快“建厅退路”，促进现代商贸和服务业发展。用三年时间消化全部粮食亏损挂账10.2亿元，逐步实现库存粮食正常轮换，完成了粮食流通体制改革的主要任务。支援农业支出5.74亿元，比上年增长23.4％。完成农业综合开发、科技示范和灌区节水等高标准设施农业建设任务，发展优质高效种植业、养殖业，促进农业结构调整和产业化经营。二是促进技术创新。科技三项费用和科学事业费支出  7.47亿元，比上年增长48.8％。重点保证开发型、应用型科研项目和高新技术产业化项目投入，加快产学研一体化改革进程。建立科技风险投资基金，吸引国内外投资设立了22家创业投资机构。推行国有企业经营者和科技人员期权激励办法，实行教育卫生科技部门特聘教授和专家津贴制度，对有突出贡献的专家学者领取的政府奖金和津贴免征个人所得税，支持“人才港”建设，建立人才储备机制。三是促进对外开放。落实促进外贸出口和开放型经济发展政策，对出口商品退还税款由上年的13亿元增加到45亿元，对港澳台和外商投资企业再投资返还已征税款4亿元。清理整顿对外商投资企业收费项目，实行“一卡制”收费办法，简化了行政审批手续。  

    把提高人民生活水平作为根本出发点，集中财力增加政府公共支出，努力搞好提高人民生活水平三件事。一是提高社会保障水平，增加群众收入。在会保障支出22.83亿元，比上年增长12.9％。其中，用市级财力安排的支出11.47亿元，比上年增长21.5％。进一步提高基本养老金全额缴拨和社会化发放的管理水平，基本解决统筹项目外养老金发放问题。认真落实低保政策，努力使所有符合条件的城市贫困居民都能得到最低生活保障，做到应保尽保、不错不漏，领取补助的人员由2.9万人增加到10.3万人。全面落实国有企业下岗职工基本生活保障和失业保险政策，增加优抚和社会救济、残疾人事业发展经费。推行城镇职工基本医疗保险制度，全市登记参保人员达268万人。认真贯彻国家增资政策，先后两次提高机关事业单位职工工资和离退休人员离退休费，增加支出9亿元，市对财政困难区县转移支付1.8亿元。二是提高城市载体功能，改善生活环境。基本建设和城市维护建设等基础设施建设支出79.45亿元，比上年增长15.4％。争取国家国债项目拨款和贷款19.2亿元，连同地方配套资金共完成投资45亿元，用于城市基础设施、农林水利、城乡电网改造和环境保护等75个项目建设。完成了卫津河和北运河改造、道路桥梁建设，以及集中供热、外环线内侧绿化带等重点工程，加强城市环境综合治理，为城市可持续发展创造了良好的条件。卫生经费支出10亿元，比上年增长15.2％。全面实施社区医疗卫生计划，加强以卫生防疫为重点的公共卫生体系建设，建成口腔医院门诊楼等重点项目，以第三中心医院为开端实施卫生资源布局调整。三是加大教育等事业支出，提高文化品位。教育事业费和教育费附加支出39.22亿元，比上年增长17.7％。教育布局调整取得新的重大成果，建成15所高中示范校、13所高等职业技术学校和79所中小学。购置8500台计算机，开始实施普及中小学信息教育计划。地方高校“十五”综合投资规划全面展开，建设50个重点学科，建成教育宽带网一期工程和北方教育网站。文化、体育、新闻出版、广播影视、图书档案等经费支出5.29亿元，比上年增长14.1％。修复梁启超故居和饮冰室，建设天津图书大厦和华夏未来少儿艺术中心，建成一批区县文化馆、图书馆、档案馆以及群众体育设施。公检法司支出15.52亿元,比上年增长26.9％。购置现代消防设备，提高城市减灾防灾能力；增加开展“严打”整治斗争和与“法轮功”邪教组织斗争等专项经费，提高社会安全保障能力。  

    加快财税制度改革，规范财政分配关系。改进和完善市与区县两级政府收入分配体制，以教育、卫生等公共服务均等化和社会保障、人员经费等财力均等化为政策目标，建立市对区县转移支付制度。改进和完善税收制度，取消对香皂、橡胶轮胎等产品征收的消费税以及对银行逾期应收未收利息征收的营业税，统一建筑安装和交通运输行业税收政策，对高新技术产业和软件开发行业实行新的优惠政策。改进和完善预算管理制度，各级财政推行标准周期预算管理办法，市和部分区县行政单位编制部门预算，严格执行行政性收费和罚没收入“收支两条线”的规定，提高了预算管理水平。  

    加快财税机制创新，建立现代财税管理体系。积极推行行政性收费和罚没收入直接缴入国库制度，扩大政府采购、基建项目招投标和行政单位职工工资由财政统一发放范围，以国库集中收付为手段，建立现代预算管理体系。国税系统实行增值税发票网上交叉稽核，地税系统推行远程电子申报纳税，以信息化管理为手段，建立现代税收征管体系。开展《会计法》执行情况检查，依法规范会计中介机构执业行为，通过取消、停收和归并等方式，将行政性收费由445项压缩到162项，财政行政审批由14项减为4项，税务部门全面实行政务公开，以强化法律、行政和社会中介机构监管为手段，建立现代财税管理监督体系。  

    认真分析总结预算执行情况和财税管理工作，我们深刻认识到，尽管我市财政收入增长较快，但两次调整工资、增加社会保障支出等政策性增支项目多、数额大，财政资金供求矛盾突出，部分区县财政比较困难；财税部门依法管理和严格自律存在薄弱环节，监督制约机制不够健全，服务意识和创新能力需要进一步增强；财经纪律松弛，少数单位财务管理混乱，会计信息失真现象严重，铺张浪费问题还没有从根本上解决。我们一定要充分重视这些问题，在今后的工作中努力加以解决。  

    二、2002年预算草案  

    2002年，是天津率先基本实现现代化进程中至关重要的一年。努力做好财政工作，全面完成预算任务，对于贯彻落实市第八次党代会精神和工作部署，具有重要意义。在世界经济发展趋缓和我国加入世贸组织的形势下，财政减收增支的不确定因素增多，完成预算任务、实现预算平衡的难度加大。面对新的机遇和挑战，我们既要对可能出现的困难有足够估计和充分准备，更要对有利条件和发展潜力有充分认识和准确把握，坚持用发展的办法解决前进中的问题，努力开创跨越式发展的新局面。  

    2002年预算安排和财政工作的指导思想是：以邓小平理论和江泽民同志“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实市第八次党代会精神，按照“与时俱进，力争上游，抢抓机遇，跨越发展”的基本要求，认真落实积极财政政策，综合运用财税政策手段，搞好经济工作三件大事和提高人民生活水平三件事，促进率先基本实现现代化各项部署的落实。努力建设社会主义政府公共财政框架，加快财税制度改革和机制创新，强化收支预算管理，确保财政收入持续快速增长，集中财力保证重点支出，努力实现预算平衡，以优异成绩迎接党的十六大胜利召开。  

    根据上述指导思想，以及我市国民经济和社会发展计划，2002年预算草案的主要情况是：  

全市财政收入总预算341.7亿元，比上年收入增长12.2％，在预算执行中争取增长更快一些。其中，上交中央财政94.2亿元，地方财政支出预算247.5亿元，比市十三届人大四次会议审议通过的2001年预算增长21.8％。加上上年支出预算结余19.47亿元，财政支出总预算为266.97亿元。全市财政收入总预算主要项目的安排情况是：增值税156·77亿元，消费税11.47亿元，营业税47.92亿元，分别增长12.4％、2.8％和11.5％；企业所得税42.84亿元，个人所得税21.21亿元，分别增长8.8％和28％。全市财政支出总预算主要项目的安排情况是：基本建设、城市维护建设等基础设施建设支出79.99亿元，增长15.6％；企业挖潜改造资金23.08亿元，增长29.8％；教育科技农业等法定支出52.29亿元，增长20.2％；社会保障支出13.27亿元，增长22.7％；公检法司支出14.43亿元，增长19％。市级财政收入预算152.53亿元，比上年收入增长9％。其中，上交中央财政36.74亿元，市级财政支出预算115. 79亿元，比市十三届人大四次会议批准的2001年预算增长20.1％。其中，城市维护建设费、教育费附加、养路费等专项资金47.77亿元，市财政可支配财力为68.02亿元。加上上年支出预算结余7.38亿元，财政支出预算为123.17亿元。  

    市级财政收入预算主要项目的安排情况是：增值税57.33亿元，消费税10.02亿元，营业税21.19亿元，分别增长8％、3％和8.3％；企业所得税13.l亿元，个人所得税8.47亿元，分别增长2.2％和25％。市级财政支出预算共增加19.39亿元，新增开支的主要用途是，教育科技农业等法定支出3.04亿元，社会保障和医疗保险支出2.7亿元，提高机关事业单位职工工资和离退休人员离退休费2.1亿元，技术改造贷款贴息、外环线外侧绿化带等重点项目建设支出3.3亿元，专项资金支出6.2亿元等。市级财政支出预算主要项目的安排情况是：基本建设、城市维护建设等基础设施建设支出40.05亿元，增长14.4％；企业挖潜改造资金7.46亿元，增长68.5％；教育科技农业等法定支出20.55亿元，增长17.4%；社会保障支出10.42亿元，增长18.9％；公检法司支出8.62亿元，增长16.8％。  

    中央综合考虑我国政治、经济和社会发展全局，决定从今年开始实施所得税收入分享改革。改革的主要内容是：铁路运输、海洋石油、邮政以及七家银行（包括工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、国家开发银行、农业发展银行、进出口银行）的企业所得税，作为中央固定收入；原属地方固定收入的地方企业所得税和个人所得税，原属中央固定收入的中央企业所得税和利息所得税，改为中央与地方共享收入。改革以2001年为基期，地方基数内的收入归地方。改革后新增的收入，中央与地方2002年按五五比例分享，2003年按六四比例分享，由此将对我市的财力产生较大影响。目前中央对地方的收入基数尚未确定，所得税收入预算仍是按原口径编制的。待收入基数确定后，根据《中华人民共和国预算法》，再对预算作部分变更或调整。  

    三、与时俱进，力争上游，开创跨越式发展新局面  

    根据市第八次党代会和我市改革发展稳定对财政工作的要求，今年要重点做好以下几项工作。  

    （一）加强财税管理，确保完成预算任务。各级财税部门要从全局和战略的高度，充分认识完成预算任务的重要意义，严格依法理财、依法治税，努力做好增收节支的各项工作，确保完成预算任务。加强收入征收管理，清理取消非政策性减免税，搞好反避税和打击偷逃税工作，从源头堵塞税收漏洞。搞好所得税收入分享改革，强化企业所得税和个人所得税征收管理，保证收入有一定的增长。全面落实法定支出、社会保障、增加工资和重点建设支出预算，适当提高民主党派、工商联和行政单位公用经费标准，继续实行事业单位公用经费零增长，加强人员编制、支出预算和财政资金管理，坚持厉行节约，反对铺张浪费，坚决压缩和节俭一般性开支。  

    （二）确保社会保障和工资支出，维护社会稳定。加强社会保险基金征缴管理，增加社会保障预算补助支出，市财政对居委会社保专职副主任给予经费补助，全面落实“两个确保”、一个“低保”等政策，构筑社会保障三道防线，不让一家一户生活过不去。积极稳妥地推行城镇职工基本医疗保险制度，落实行政事业单位职工基本医疗保险财政拨款，财政按企业参保职工工资总额的1％给予补助，基本实现医疗保险覆盖到应当参保的全体人员。完善卫生经费分配办法，搞好医疗机构分类管理，促进医疗改革顺利进行。进一步加强失业保险基金管理，增加优抚和社会救济、发展残疾人事业和加强老龄人口工作经费。按照国家统一部署，各级财政要安排好支出预算，继续适当增加机关事业单位职工工资和离退休人员离退休费。积极推行农村中小学教师工资由区县级财政统一管理办法，建立保证教师工资正常发放机制。将企业计税工资标准提高20％，以税收政策宽让方式，促进企业增加职工收入。认真落实鼓励自谋职业和促进就业的政策措施，积极扩大就业和再就业，对弱势群体给予特殊的就业援助。  

    （三）综合运用财税政策措施，支持经济跨越式发展。深化以国有企业为中心的各项改革，建立现代企业制度，促进企业转换经营机制，积极探索公有制多种实现形式，促进个体私营企业做优做大做强。增加结构调整资金，帮助企业盘活资产、土地置换，加快技术改造和产品升级，促进工业企业战略东移，推动工业布局结构调整。努力解决国有企业依法破产的资产重组和成本补偿问题，妥善安置职工，保持社会稳定，建立健全劣势企业市场退出机制。进一步制定财税优惠政策，增加第三产业发展基金，在改组改造传统服务业的同时，着力促进现代服务业和新兴服务业发展。增加支农资金投入，大力发展优质高效农业和沿海都市型农业，推动传统农业向现代农业转变，促进农民增加收入。管好用好以港养港资金，加快天津港口建设，带动和促进滨海新区全面发展。落实生产型出口企业“免抵退税”政策和鼓励产品出口政策，建立外贸发展基金，促进企业扩大商品出口。积极争取外国政府和国际金融组织贷款，加强贷款监管，防范化解风险，努力形成借用还的良性循环。主动适应我国加入世贸组织的新形势，修订完善财政税收等政策制度，创造公平规范的政策环境。  

    （四）保证重点事业支出，促进社会全面进步。继续调整优化财政支出结构，控制和压缩一般性和消耗性支出，充分利用预算拨款、财政贴息、信用担保等手段，积极争取国家国债投资和国内外银行贷款，保证重点项目和重点事业支出。加快城乡基础设施建设。积极推进地铁和轻轨铁路建设，支持月牙河和南围堤河治理、打通道路卡口和拓宽主要街道、路灯和燃气管网改造、引滦水质保护、农村人畜饮水和外环线外侧绿化带等重点工程。加快教育事业发展。完成16所高中示范校、100所小学和模范小学布局调整建设任务，中小学信息化教育普及率达到50％；落实地方高校“十五”综合投资规划，继续建设50个重点学科，建成教育宽带网和数字图书馆；搞好天津大学、南开大学共建，完成社会主义学院改建任务。加快卫生事业发展。搞好第一批共七家医院的卫生资源布局调整，增加社区医疗卫生、疾病预防与控制等经费投入，优化卫生资源配置。支持文化、体育、新闻出版、广播影视、图书档案等事业发展，建成天津图书大厦和华夏未来少儿艺术中心，建设一批区县和社区文化体育活动场所，实行文艺演出团体超场次演出补贴办法。加快科技发展和技术进步。积极创立新的科技风险投资机构，建立促进科技风险投资的政策和机制；增加开发型和应用型科研经费投入，提高科技创新能力；充分发挥人才基金作用，吸引海内外人才来津工作，支持优秀人才出国深造。增加政法部门经费，提高国家安全、法制建设和社会治安等方面的经费保障和现代装备水平。市对街道居委会给予经费补助，进一步提高城市管理和社区服务水平。  

    （五）加快财税制度改革和机制创新，努力提高管理和服务水平。加快预算制度改革，认真贯彻《天津市人民代表大会常务委员会预算审查监督条例》，继续实行标准周期预算制度，市级预算单位和区县级行政单位编制部门预算，将公安、法院、工商、环保、计划生育等部门收费纳入预算管理，严格执行“收支两条线”管理的各项规定，以细化预算编制为基础，加强预算执行的过程控制，提高预算管理的法制化水平。深化国库集中收付制度改革，扩大远程电子报税服务和行政性收费、罚没收入直接缴库范围，扩大行政单位职工工资由财政统一发放和政府采购、基本建设招投标范围。搞好所得税收入分享改革，在中央对地方所得税收入分享改革以后，确定区县所得税收入基数和市与区县收入分享比例，充分调动市与区县发展经济和增加收入的积极性。推进国有资产管理制度改革，规范产权市场交易行为，建立技术产权交易市场和结构调整土地收购中心，促进企业资产重组，提高国有资产经营效益和国有资本控制力。  

    （六）整顿和规范财经秩序，搞好行业作风建设。加强与工商行政、建设项目管理等部门的合作，建立税务登记源头管理和税收征管源泉控制体系。加强财政税收执法检查，防止收入流失和资金滥用。搞好财务会计和会计中介机构管理监督，努力解决会计信息失真问题，提高职业道德和执业水平。清理整顿行政事业性收费项目，减轻企业和社会负担。加强和改进财税系统党的作风建设和行业作风建设，分解、规范、制约执法权，提高依法行政和严格自律能力，自觉接受法律和社会监督，建设政治过硬、业务熟练、作风优良的干部队伍，努力提高财税管理和公共服务水平。  

 各位代表！今年一季度，我市财政收入93.02亿元，完成预算草案的27.2％，比上年同期增长15.9％；财政支出63.89亿元，完成预算草案的25.8％，比上年同期增长18.4％。加快财税改革和加强财税管理的各项工作，也取得了一定进展。我们一定要在市委的领导下，认真贯彻市十三届人大五次会议的决议，全面完成财政预算和各项工作任务，为我市率先基本实现现代化，做出新的贡献。